Подать декларацию в налоговую через Интернет: с заявлением на вычет сходим в личный кабинет

Сдавать отчетность в налоговый орган — обязанность каждого зарегистрированного юридического лица, индивидуального предпринимателя, а также гражданского лица, продавшего имущество и получившего доход. Гражданин имеет право подать декларацию, чтобы применить налоговый вычет в размере уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Чтобы не стоять в очереди с бумажными документами, проще и удобнее подать декларацию в налоговую через интернет. Сделать это достаточно просто, сайт налоговой службы постоянно обновляется и совершенствуется.

Дистанционная подача

Это очень удобно как для юридических, так и для физических лиц. Юридические лица могут приобрести специальные программы сопровождения и сдачи отчетности (ПО) или вести бухгалтерский учет уже в программе с таким ресурсом. Также можно отчитаться через специальные порталы, нужно только приобрести ключ. Организаций, предлагающих программное обеспечение и ключи, множество. Наиболее распространенные — «Контур», «Тензор», «,Астрал», (теперь интегрирована с 1С), «,Такском»,. Это для тех, у кого большой объем отчетов, и они обязательны к сдаче по срокам. Для физических лиц ничего не стоит отчитаться через кабинет налогоплательщика на сайте налоговой.

Плюсы и минусы

Пожалуй, достоинств у таких ресурсов гораздо больше, чем минусов.

Плюсы заполнения на сайтах:

• обращение в инспекцию без личного визита,
• сдача деклараций из любой точки мира,
• возможность отслеживать свои налоги, не выходя из дома,
• создание платежных ордеров и их проведение,
• отслеживание движения по отчетности.

И совсем мало отрицательного: необходимость своевременно вносить оплату для юридических лиц, чтобы не остаться без ресурса, и обновлять сертификат ЭЦП.

Что понадобится

Для того чтобы подавать электронные отчеты и декларации, нужно выбрать оператора (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей). Их услуги идентичны, поэтому скорее дело удобства и привычки, какого именно оператора предпочесть. Эти же организации предоставят электронную подпись. Документы, подписанные такой подписью, имеют точно такую же силу, как и подписанные собственноручно. Такие операторы отвечают за все: от ключа до формирования, шифровки, отправки отчетов. При установке их программного обеспечения можно как лично прийти к оператору, чтобы вам помогли (с ноутбуком), а можно дистанционно. При дистанционной установке, если не получается сориентироваться по телефону, можно обеспечить консультанту удаленный доступ на ПК.

Физическим же лицам достаточно иметь средство коммуникации — компьютер, ноутбук, планшет, телефон.

Документы

При выдаче ключа удостоверяющими центрами проверяется как личность человека, на которого формируется ключ, так и сама организация. Например, при недостоверных сведениях об организации в выдаче ключа могут отказать. На директора предоставляются: копии паспорта и страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС).

Юридическим лицам необходимо:

• заключить договор,
• произвести оплату услуг,
• подписать документы,
• предоставить копии личных документов директора (паспорт, пенсионное).

Для граждан нужен паспорт и ИНН (иногда достаточно паспорта).

Договор с оператором ФНС

Организации-операторы полностью обеспечивают все услуги, связанные с электронной сдачей отчетности, получением от налоговой требований, писем, сверок и обратной связи. При предоставлении спецоператору ИНН организации, паспорта и СНИЛС директора будет предложена необходимая версия программы и заключен договор. Услуги, предоставляемые такими организациями, подлежат оплате. После операторы выпускают ключ и подключают к системе формирования, шифрования и передачи отчетности.

Граждане могут отчитываться через свой кабинет на «,Налог.ру», или «,Госуслуги»,. Договора не требуется. Но нужно получить либо пароль доступа к кабинету (он выдается при личном посещении налоговой инспекции) и сформировать ключ в ЛК, либо войти с паролем от кабинета «,Госуслуги»,, либо купить ключ через тех же операторов.

Процесс регистрации

Пароль получен. Следует зайти на сайт nalog.ru, в раздел «,Физические лица»,. Высвечивается окно «,Вход в личный кабинет»,, достаточно внести туда полученные в инспекции данные по паролю, а логином будет служить ИНН.

При входе с помощью электронной подписи (ЭП) нужно, чтобы на компьютера был установлен браузер «,Internet Explorer 11.0 «,. Программа попросит установить корневой сертификат УЦ ФНС России. В окне «,выбрать сертификат», встанет полученный в удостоверяющем центре сертификат ключа, затем необходимо выполнить проверку и осуществить вход.

Вход через сайт «,Госуслуги»,: достаточно просто зайти в свой кабинет на сайте, но кабинет должен быть идентифицирован, то есть в нем должны быть занесены паспортные данные и СНИЛС.

Юрлица зайдут в сервис, используя свою ЭЦП. Браузер используется также «,Internet Explorer 11.0 «,. Через сайт налоговой в электронных сервисах — ЛК юридического лица, программа предложит установить сертификат Головного удостоверяющего центра, его нужно сохранить. Далее нужно перейти по кнопке «,Ознакомиться с условиями и проверить их выполнение»,, выполнить проверку. По ее завершении сайт предложит кнопку «,Зайти в личный кабинет»,.

Ключ

При регистрации на сайте с помощью ЭП нужно получить ключ. Его еще можно применить для подачи заявления в вуз, для регистрации организации или открытия ИП, получения услуг на различных официальных сайтах.

Получаем сертификат ключа

Ключ сделают удостоверяющие центры, он платный.

С 2017 года ключ можно получить через многофункциональный центр. При себе нужно иметь документы: свидетельство ИНН, паспорт, СНИЛС. Следующий шаг — зарегистрируйтесь на сайте удостоверяющего центра. Выберите услугу, оплатите.

Готовый сертификат получите в МФЦ. С его помощью можно будет заходить и в «,Личный кабинет», (ЛК) на сайте инспекции и на сайте «,Госуслуги»,.

Получить электронную подпись для физлица в сервисе на сайте налоговой следует в разделе «,Профиль»,, закладка «,Получение сертификата ключа проверки ЭП»,. Затем будет предложено два способа хранения ключа.

Чтобы хранить ключ, предлагается два варианта:

• на личном компьютере,
• в защищенном налоговой службой хранилище (рекомендуется).

Установить пароль для доступа к сертификату, подтвердить его. Отправить запрос. Какое-то время понадобится на генерацию ключа. Затем появится сообщение, что сертификат выпущен.

Если нет кнопки

Иногда электронные сайты и сервисы находятся на обслуживании или в них невозможно зайти. В этом случае следует временно подождать, техника иногда зависает при огромном объеме информации. Нужно либо перезагрузить сайт, либо зайти позже. Как правило, никаких других проблем не возникает.

Способы обращения

Заполнить отчет в электронном виде можно на сайте ФНС и на «Госуслугах». Можно представить декларацию лично. Организации и индивидуальные предприниматели могут заполнить отчеты и декларации, заявления и сведения о контрольно-кассовой технике в программных сервисах, предоставленных «Контуром»,, «Тензором», и другими организациями. Данные на бумажном носителе представляются в ИФНС по месту жительства при личном посещении налоговой.

Сайт ФНС

На сайте ФНС можно найти нужные бланки, например, заявление на возврат налога, и посмотреть, как правильно заполнить платежное поручение. Также есть возможность создать квитанцию — сервис предложит и поможет заполнить последовательно строки для правильного оформления поручения на уплату налога. Если вы потеряли свой бланк ИНН, то номер нетрудно найти на сервисе налоговой по паспорту. На этом же ресурсе можно отчитаться по своим доходам, вычетам — создать соответствующие декларации, задать интересующие вопросы и получить на них ответы на электронную почту или в ЛК, а также разобраться, как оформить личный кабинет в налоговой.

Через программу «,Декларация»,

Эту программу можно скачать с сайта ИФНС, она автоматически сформирует бланки 3-НДФЛ и 4-НДФЛ при загрузке в нее данных. Находится она в закладке «,Программные средства»,.

Вместе с ней устанавливают «,Аннотацию», и «,Инструкцию по установке»,. При выборе кнопки «,Программа установки», программа загрузится. Следует нажимать кнопку «,Далее»,. При заполнении полей программа поможет исправить ошибки. Все поля, которые нужно заполнить, открываются последовательно. Если вы что-то не заполнили, программа не даст двигаться дальше.

Отчетная форма распечатывается и представляется в налоговую инспекцию. Следует подготовить все подтверждающие документы — договоры, справки, заявления, квитанции об оплате (копии). Данная программа не предназначена для сдачи в электронном виде.

Через личный кабинет

В «,Личном кабинете», подать декларацию в налоговую через интернет для граждан еще проще, так как данные о ваших доходах, полученных у работодателя, в него уже занесены. Если человек в результате какой-то сделки получил доход (например, продажа автомобиля или квартиры), то отчитаться онлайн тоже гораздо проще. Отчеты по таким сделкам должны предоставляться в установленный срок, а интернет-сервисы для заполнения деклараций на сайте «,Налог.ру», сэкономят время и нервы. Программа рассчитает сумму дохода и налога, а также позволит подать заявление в налоговую через интернет на возврат имущественных вычетов, при приобретении квартиры, оплаты медуслуг и обучения. Возможность получить налоговый вычет через личный кабинет налогоплательщика серьезно экономит время, сводя к минимуму необходимость личной явки в инспекцию.

Юридические лица через свой профиль на сайте могут сдать декларации и бухгалтерскую отчетность, кроме отчетности по налогу на добавленную стоимость. Для этого нужно получить идентификатор, сертификат открытого ключа, а для заполнения форм использовать программу «,Налогоплательщик ЮЛ»,.

Программа «,Налогоплательщик ЮЛ»,

Сама программа находится на вкладке «,Программные средства»,, легко устанавливается. Напротив инсталляционного файла есть кнопка «,Загрузить»,, следующие — «,Запустить», и «,Принять лицензионное соглашение»,. При распаковке файла следует нажимать кнопку «,Далее»,, никаких других кнопок не предусмотрено, и затем «,Установить»,. Программа предназначена для подготовки налоговой и бухгалтерской отчетности, расчета страховых взносов, регистрации контрольно-кассовой техники и другого.

Заполнять отчетность в такой программе можно по нескольким лицам, следует только при заполнении отчета выбрать в шаге 1 налогоплательщика. Предварительно программа выведет окно, в котором нужно будет проставить данные налогоплательщика. Следующая кнопка «,Документ», — 1151020 код для декларации 3-НДФЛ, его нужно выбрать. Вводится «,Код налоговой по месту жительства»,, заполняется «,Отчетный период», — данные года, за который подается отчет. Далее «,Ввод», и «,Печать документа»,.

Пошаговая инструкция

Налогоплательщики при возникновении дохода, полученного не от работодателя, обязаны составлять декларации 3-НДФЛ (продажа имущества). Также они имеют право сдать декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета. Через личный кабинет налогоплательщика сделать это достаточно просто.

Отправка 3-НДФЛ

Доходы от работодателя уже указаны, ведь он отчитался по доходам сотрудников. Неуказанные доходы вносятся в декларацию. Имеются в виду средства от продажи имущества, сдачи квартир в аренду, другие доходы.

Для получения имущественного вычета надо нажать на галочку напротив наименования и внести название объекта недвижимости.

Если получен доход от продажи имущества, подать декларацию — это обязанность налогоплательщика. Сделать расчет налогового вычета при покупке квартиры можно в специальном онлайн-калькуляторе.

Закладка «,Налог на доходы ФЛ и страховые взносы», подразумевает последовательное выполнение следующих операций:

• заполнить и отправить декларацию онлайн,
• заполнить новую декларацию,
• выбрать год отчета,
• заполнить статус налогоплательщика — ФЛ,
• заполнить полученный доход по ставке 13% от продажи имущества,
• написать «,наименование источника выплаты», — к примеру, продажа квартиры,
• заполнить сумму фактически произведенных расходов на покупку той самой квартиры, которую продали.

После заполнения всех разделов нужно нажать кнопку «,Сформировать файл для отправки»,.

Для того чтобы посмотреть, как будет выглядеть декларация в печатном виде, нажимается кнопка «,Скачать»,.

Сопровождающие документы

К 3-НДФЛ обязательно прикладываются подтверждающие документы. Это могут быть: договоры, справки и квитанции об оплате ипотеки, лекарств и медуслуг, внесении средства на обучение, копии из сберегательных книжек (например, о снятии ипотечных взносов), лицензии учебных заведений, аптечные рецепты, другие документы, подтверждающие расходы. Их нужно заранее отсканировать. Требования к размеру документов указаны на сайте. При сканировании нужно задать параметры размеров. Кнопкой «,Добавить документ», сканкопии прикладываются к заполненной декларации.

После того как все сформировано, на вкладке «,Подписать ключом усиленной неквалифицированной электронной подписи», необходимо набрать пароль сертификата, нажать кнопку «,Подписать и отправить»,.

Информацию по декларации можно отслеживать в разделе «,История документооборота»,.

Пример

Продажа квартиры, которая находилась в собственности менее 5 лет (после 2016 года). Квартира приобретена за 2 000 000 рублей. Продана за 2 500 000. Получается — есть доход, в размере 500 000 рублей.

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ:

• лицевая сторона — отмечается период, фамилия, имя, отчество, ИНН, налоговая (НО — код),
• страница 2 — сумма к уплате в бюджет, составит: 500000 х 13 % = 65000,
• раздел 2 — расчет налоговой базы по ставке 13 %: общая сумма доходов, вычетов, налогооблагаемая база и расчет налога,
• лист А — доходы от источника в РФ, отражается сумма дохода, облагаемого дохода, исчисленного налога,
• лист Д2 — расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав, отражаются суммы дохода и документально подтвержденных расходов.

Портал государственных услуг

Имея ключ электронной подписи, сформируйте декларацию через портал «,Госуслуги»,. Находится это раздел в «,Категории услуг», — «,Прием налоговых деклараций физических лиц»,. Далее на сайте расписана пошаговая инструкция, как действовать при заполнении и сдаче декларации на данном портале. В кабинете должны быть занесены данные паспорта, ИНН, СНИЛС. Нужна квалифицированная ЭЦП, полученная через удостоверяющие центры. Сама декларация готовится и заполняется с помощью программы «,Налогоплательщик ЮЛ»,. Заполненный и сформированный программой файл сохраняется на компьютер в удобную папку. А затем из папки загружается на сайт «,Госуслуги»,, подписывается ЭЦП и отправляется. В ЛК будут приходить сведения о регистрации и проверки отчета.

Могут ли отказать в приеме

Отказать в приеме декларации не могут. Налоговый орган не вправе не принять декларацию, если она представлена по установленной форме. А подача через интернет как раз подразумевает, что все формы будут актуальны на момент подачи отчетов. Если при проверке декларации инспектор увидит расхождения с данными, полученными налоговым органом, или расхождения по документам, он может запросить пояснения и подтверждающие документы.

Сроки

Все декларации, согласно законодательству, сдаются в точно установленные сроки. Граждане при возникновении дохода от продажи, сдачи квартиры, продажи автомобиля и других доходов обязаны отчитаться до 30 апреля года, следующего за отчетным. Можно не отчитываться, если объект недвижимости был в собственности более 3 лет (при приобретении до 2016 года), более 5 лет (при приобретении после 2016 года). Исключение — отчеты, которые налогоплательщик подает, чтобы подтвердить имущественный вычет. Точного срока сдачи не существует, единственное ограничение — предоставление за три предыдущих года.

Уплата налога

Уплата налога с дохода, указанного в декларации, производится до 15 июля года, следующего за отчетным. Размер налога рассчитывается по формуле: налоговая база × ставку налога. Ставка составляет 13 %, применяется для налоговых резидентов РФ, основная часть доходов облагается именно по этой ставке. Есть еще ставки, применяемые к налогообложению дивидендов, выигрышей, и отдельные для нерезидентов РФ.

Подача заявления на возврат налога

Чтобы понять, как отправить заявление в налоговую через интернет, обратимся к услугам ресурса. При заполнении отчета появляется кнопка: «,Составить заявление на возврат налога»,. Заполнение будет практически автоматическим, стоит только проставить, куда нужно перечислить деньги.

Заявление можно составить в произвольной форме, заполнив реквизиты для возврата сумм налога. Оно сканируется и отсылается с отчетом.

Ответственность за налоговые нарушения

Сдача отчетности позже установленного срока — это налоговое правонарушение. За него взыскивается штраф — 5 % от суммы налога. Если в отчетности нет облагаемого дохода, а значит, и налога, то штраф составит 1000 рублей. Но можно написать письмо-ходатайство с объяснениями. Возможно, штраф снизят в два раза.

Видео

Из видео вы узнаете, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля.